Как составлялся рейтинг
В основу рейтинга легли данные о количестве компаний, зарегистрированных каждым участником на свое имя. Сведения взяты из Единого реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) и постановлений арбитражных судов, разбиравших дела о налоговых правонарушениях. Также в рейтинге приводится число компаний, в которых фигурант значился генеральным директором. Указанные предприниматели ведут скрытную жизнь, поэтому источником биографических сведений служили показания в рамках судебных разбирательств, налоговых проверок и уголовных дел. В качестве места жительства указывался адрес регистрации, который не всегда совпадает с фактическим. Несмотря на то что некоторые фигуранты мертвы, они продолжают осуществлять активную предпринимательскую деятельность и потому включены в рейтинг.
МЕСТО ИМЯ ЧИСЛО ФИРМ
1 Игорь Сумкин 2200
2 Семья Баевых-Горских 1104
3 Елена Ахлебинина 1000
4 Владимир Леденев 851
5 Алексей Мизгин 807
6 Степан Богучаров 736
7 Роман Вербицкий 690
8 Дмитрий Ситников 673
9 Братья Алабушевы 589
10 Юрий Назаровский 500
11 Владимир Лагунов 480
12 Григорий Финкин 478
13 Иван Беглов 389
14 Тимур Конев 378
15 Дмитрий Афонин 367
16 Алексей Синяговский 359
17 Ирина Медова 331
18 Сергей Аносов 300
19 Владимир Майоров 300
20 Константин Пушников 277
21 Валентин Слисарчук 271
22 Михаил Кедров 259
23 Владимир Запольский 225
24 Евгений Бойцов 210
25 Юлия Копылова 183

Что такое фирмы-однодневки
Компании, которые сотнями открывают участники рейтинга Esquire, принято называть фирмами-однодневками, но это несправедливо: многие из них функционируют годами, и даже переживают своих создателей. Оснований считать их бизнес сомнительным тоже немного. Пусть их телефоны не отвечают, по адресу регистрации прописано несколько десятков компаний, а налоговые декларации пусты, — но ведь нельзя же ожидать от серийного предпринимателя, открывшего несколько сотен фирм, что он будет успевать отвечать на все звонки.

По оценкам главы Центрального Банка, каждая вторая компания в России (а это больше двух миллионов юридических лиц) предпочитает не привлекать к себе лишнего внимания. Но активность этого сектора поражает воображение. Так, в 2011 году 250 тыс. российских фирм не заплатили никаких налогов и подали нулевые годовые отчеты (то есть не вели никакой легальной экономической деятельности), но вместе с тем через их банковские счета прошло 4, 2 трлн рублей. Объем всех операций таких компаний может превышать годовой бюджет России.Отрасль находится на подъеме: с 2009 года, по подсчетам Росфинмониторинга, количество «фиктивных» фирм увеличилось в два раза, а объемы обналичивания и вывода денег за рубеж из года в год растут на 25-30%.

Экономические функции компаний, открытых участниками рейтинга, очень разнообразны. В первую очередь это участие в транзите денег, который некоторые исследователи называют «отмыванием». Чтобы представить всю сложность этого бизнеса, можно вспомнить историю исчезновения 5, 4 млрд рублей из бюджета России в 2007 году, более известную как «дело Магнитского». По данным полиции, чтобы легализовать похищенную сумму, пришлось осуществить более 10 тыс. транзакций через десятки банков только на территории России. Каждая из этих операций проходила через фиктивную фирму.

Другая функция этих фирм — скрывать реальных владельцев и бенефициаров компаний, которые не хотели бы афишировать свое участие в громких сделках. Типичные примеры: хищения при строительстве трубопроводной системы «Восточная Сибирь — Тихий океан», где подряды получали фирмы, зарегистрированные на известного серийного предпринимателя Юлию Баеву-Горскую (№2 рейтинга). Реальные владельцы этих фирм неизвестны до сих пор. Неизвестны и люди, получившие в 2009-2010 годах 3, 5 млрд рублей из бюджета под видом возмещения НДС на счета компаний той же Баевой-Горской.

Третья важнейшая функция однодневок — оптимизация налогооблагаемой базы. Последний известный пример — обыски в дочерней компании «Русала», которая подозревается в уклонении от уплаты налогов на 200 млн рублей. Схема почти всегда идентична. Одна компания заключает с другой фиктивный договор на поставку товара или услуг, перечисляет деньги на ее счета и показывает расход в отчетности. Это снижает прибыль и, следовательно, исчисляемый с нее налог. Кроме того, такие операции позволяют претендовать на вычеты по НДС. В реальности никакие товары или услуги по таким договорам не поставляются. В госкомпаниях та же схема используется для завышения цен на приобретаемые товары. Например, судя по решениям арбитражных судов, в 2004-2008 годах топливная дочка аэропорта «Шереметьево» — ЗАО «ТЗК Шереметьево» — закупала авиакеросин через длинную цепочку фирм с признаками однодневок. На каждом этапе перепродажи цена на керосин повышалась, а полученная разница выводилась в офшоры.

Наконец, фиктивные компании используются в серых импортных схемах и для обналичивания денег. Все перечисленные функции тесно переплетаются между собой: успешная фирма «с признаками однодневки» может одновременно служить для разных целей.

Компании, принадлежащие участникам рейтинга и их коллегам, участвуют в высокоприбыльных финансовых операциях. В Москве средняя ставка по обналичиванию или транзиту денежных средств составляет 5-7%. Объем рынка при этом исчисляется триллионами. Норма прибыли в отрасли выше, чем в торговле наркотиками или оружием. Может быть, поэтому предприниматели, попавшие в рейтинг, ведут скромный образ жизни и наотрез отказываются давать интервью.

1. Игорь Владимирович Сумкин

Место жительства: Москва
Возраст: 48 лет
Число учрежденных компаний: 2200
Управленческий опыт: гендиректор 1613 компаний
Интересные активы: ООО «Профит», ООО «Альфа-Мир», ООО «Бетта», ООО «Гамма» и ООО «Дельта».

Карьера: Сколько именно компаний учредил Игорь Сумкин, доподлинно неизвестно; запросы из региональных налоговых органов позволяют судить, что не меньше 2200. Его компании зарегистрированы в 36 регионах страны — от Якутии до Карелии и от Дагестана до Архангельской области. Предпринимательская карьера началась, по всей видимости, в 2002 году. В 2006-м Сумкин был дисквалифицирован судом, то есть временно лишен права на управление юридическими лицами, но уже в январе 2007-го зарегистрировал три компании, в частности ООО «Строительная инвестиционная группа» с уставным капиталом 10 тыс. рублей. Согласно показаниям Сумкина, первые свои компании (числом «больше ста») он продал неизвестным лицам за 3000 рублей. Известно, что лидер рейтинга, как и многие другие его участники, не вмешивается в управление активами, в частности, не подписывает финансовые документы и не заключает договоры, несмотря на то что числится генеральным директором по меньшей мере полутора тысяч фирм. По адресу регистрации Сумкина неоднократно выезжали представители разных силовых ведомств (Генпрокуратура, ФСБ, МВД, ФНС), но обнаружить его им не удалось, место жительства его неизвестно. Самая известная компания Сумкина — «Кварц» — выполняла оборонные подряды для ГУП НПЦ «Спурт», разработчика радиоэлектроники для ракетно-космической отрасли. Суд счел, что подряды были фиктивными.

2. Семья Горских-Баевых

Место жительства: Москва — деревня Мелекшино, Рязанская область
Возраст: Вадим Геннадьевич Горский — 31 год, Юлия Геннадьевна Баева-Горская — 29 лет, Артем Геннадьевич Баев — 34 года
Число учрежденных компаний: 1104 — 490 (Юлия), 368 (Артем), 246 (Вадим)
Управленческий опыт: Юлия — гендиректор более 100 компаний, Артем — 166, Вадим — 251
Интересные активы: ООО «Шик», ООО «Блеск», ООО «ГрандСтайл».

Карьера: Семейное предприятие с богатой историей и обширными связями в кругу госчиновников. Артем Баев начинал работу курьером. Создал больше 350 компаний, построил бизнес на госпоставках. Однозначным успехом было завоевание рынка осетрины, крабов и черной икры для нужд ФСО на 800 тыс. рублей в 2007 году. Две компании Юлии Баевой, сестры Артема, — «СистемаСпецСтрой» и «Восток Строй» — были подрядчиками на строительстве трубопроводной системы «Восточная Сибирь — Тихий океан». В частности, «СистемаСпецСтрой», не имея строительного опыта, получила подряд на 10, 3 млрд рублей. В 2009 году Баева поменяла фамилию в связи с замужеством и открыла еще около сотни фирм. В 2009-2010 годах 5 ее компаний получили из бюджета в виде возмещения НДС 3, 5 млрд рублей. Решения об этом принимала московская Налоговая инспекция №28 — та же, что и в печально знаменитом деле Магнитского. Вадим Горский — самый разносторонний бизнесмен во всем рейтинге. Его компании поставляли услуги структурам Управления делами президента, СВР и МВД, продавали ФСО средство для ухода за туалетом и черную икру, ремонтировали сантехнику в МГУ. Горский скрытен: в 2002 году менял фамилию, дважды терял паспорт, в судах под его фамилией появляются люди с разными лицами. Факт его брака с Юлией Баевой не имеет однозначных доказательств, однако общность интересов, контрагентов и карьерный путь позволяют предположить родство.

3. Елена Леонидовна Ахлебинина

Место жительства: Москва
Возраст: 33 года
Число учрежденных компаний: более 1000
Управленческий опыт: Югендиректор 1346 компаний
Интересные активы: ООО «Араторн», ООО «Рэй», ООО «Правоведъ», ООО «Дом на набережной», ООО «Норд-Ост».

Карьера: Серийную предпринимательскую деятельность начала в 2002 году и продолжает до сих пор, основав за это время более тысячи компаний. Работает в самых разных отраслях — от финансов до вывоза мусора. В частности, компания Ахлебининой «Кросс Медиа Сервис» участвовала в производственной цепочке съемок художественного фильма «Небесная жизнь» для ОАО «Авиационный парк», принадлежащего Департаменту имущества города Москвы. В 2012 году суд признал наличие налоговых нарушений при производстве фильма. Другая ее компания — ООО «Паритет» — продавала металлолом ФГУП «Производственное объединение «Баррикады», принадлежащему Росимуществу производителю артиллерийских орудий и ракетных комплексов. Еще одна структура — ООО «Евроимпэкс» — поставляла услуги авиакомпании «Волга-Днепр».

Про остальных хитрожёлтых бизнесменов и их схемы "работы" можно прочитать на сайте журнала Esquire

Не чего такая статья! )

Классная статья действительно интересные факты.

и с этими "бизнесменами" никто не борется и бороться не собираются, судя по всему

А вот что говорит господин Игнатьев, не последний человек в Центробанке

— Неужели все объясняется исключительно плохим инвестклиматом?

— Конечно, возможны и другие, дополнительные, но не альтернативные объяснения этому явлению. В последние годы резко увеличился объем покупок российскими гражданами недвижимости за рубежом. В 2011 г. этот показатель составил более $9 млрд. В основном покупают недвижимость в странах с благоприятным климатом: Испании, Черногории, Болгарии и т. д. Возможно, для движения частного капитала важен не только инвестиционный климат, но и просто климат. Похоже, в России начался процесс смены поколений собственников бизнеса. Те люди, которые создавали свой бизнес в начале 90-х гг, постепенно отходят от дел, продают бизнес новым собственникам, как правило россиянам, а полученные деньги инвестируют не только в российские активы, но и в иностранные. Это мои личные размышления. Возможно, некоторый отток капитала произошел под влиянием перехода к более гибкому валютному курсу рубля. Держатели активов усилили их валютную диверсификацию. Но особо я хотел бы отметить позицию платежного баланса «сомнительные операции», которые в 2012 г. в сумме $35 млрд включены в финансовый счет и в чистый отток частного капитала.

— Что это за сомнительные операции?

— К сомнительным операциям в платежном балансе Банк России относит в основном платежи российских организаций в пользу нерезидентов, заявленные цели которых явно не соответствуют действительным. При этом определенно нарушается налоговое законодательство. Например, российская организация, как правило ООО с очевидными признаками фирмы-однодневки, на свои счета в российских банках регулярно получает платежи с включением НДС от ряда своих российских контрагентов якобы за поставленные товары. Затем все поступающие средства конвертируются в иностранную валюту и перечисляются в иностранные банки на счета офшорных компаний якобы в качестве платежей за ценные бумаги. При этом организация никаких налогов не платит или платит чисто символические суммы. Чтобы поставить товар, надо его либо произвести, либо приобрести. Однако никаких платежей за товары, сырье, электроэнергию фирма не осуществляет. Спустя несколько месяцев фирма прекращает операции по своим банковским счетам. Очевидно, никаких поставок товаров не происходило. Это самый простой пример. Применяются и гораздо более изощренные схемы с использованием большого числа подставных компаний, многих банков, длинных цепочек платежей. При этом всегда в каком-то звене происходит «разрыв НДС», т. е. некоторая фирма получает деньги от плательщиков с НДС, сама же перечисляет своим контрагентам средства без НДС и никаких налогов при этом не платит, т. е. явно нарушает налоговое законодательство. Определить изначальный источник денег, найти «выгодоприобретателей» можно, но только в ходе уголовного расследования.

— Каковы действительные цели таких операций?

— Это может быть оплата поставок наркотиков или других товаров, запрещенных к ввозу на территорию России. Это может быть оплата серого импорта. Такие операции относятся к текущему счету платежного баланса. Этими целями могут быть взятки и откаты чиновникам, при этом деньги перечисляются в конечном счете на контролируемые ими счета в иностранных банках. Возможно, это и откаты менеджерам, осуществляющим закупки, в крупных частных компаниях с неэффективным внутренним контролем. Может быть, это схемы по уклонению от уплаты налогов. В Банке России накоплен значительный опыт их выявления: в 2012 г. таких операций выявлено на $49 млрд. Соответствующая информация направляется в Росфинмониторинг, ФНС, правоохранительные органы. При этом $14 млрд мы отнесли к текущему счету (например, оплата серого импорта), эта цифра непосредственно в платежном балансе отсутствует. Остальные $35 млрд мы включили в финансовый счет и в отток капитала. Это прирост иностранных финансовых и других активов российских резидентов, накопленных в результате теневой, незаконной деятельности. Ущерб для бюджетной системы в результате таких операций я оцениваю примерно в 30% от объема потока сомнительных операций — порядка 450 млрд руб. в год. Если добавить сюда внутренние операции по обналичиванию, которые организуются теми же людьми, я думаю, общий ущерб для бюджетной системы превысит 600 млрд руб. в год.

— И все сомнительные операции проводятся с использованием подставных компаний, так называемых фирм-однодневок?

— Фирмы-однодневки — это просто беда нашей экономики. Чтобы понять масштабы проблемы, приведу несколько цифр. Всего «действующих», зарегистрированных в ФНС России коммерческих организаций 3, 9 млн, из них в форме ООО — 3, 6 млн. Реально действующих организаций, т. е. тех, которые проводят хоть какие-то платежи через банковскую систему, примерно 2 млн. Остальные — примерно половина, — видимо, ждут своего часа. Из числа организаций, проводящих платежи через банковскую систему, 11% организаций не платят вообще никаких налогов, еще 4-6% организаций платят чисто символические суммы.

…

— Что же делать, как бороться?

— Надо срочно принять разработанный Росфинмониторингом и внесенный в Госдуму правительством закон, предусматривающий, в частности, общепринятое в мировой практике право банка в одностороннем порядке разрывать отношения с клиентом, проводящим сомнительные операции. Надо наконец навести элементарный порядок в системе регистрации организаций. Абсолютно уверен, можно разработать такой порядок, который минимально бы обременял добросовестных людей, но при этом создавал серьезные препятствия для создания фирм-однодневок. Следует ввести ответственность для номинальных директоров, передающих управление банковским счетом непонятно кому. Кроме того, как показывает наш анализ, больше половины всего объема сомнительных операций проводится фирмами, непосредственно или косвенно связанными друг с другом платежными отношениями. Создается впечатление, что все они контролируются одной хорошо организованной группой лиц. При серьезной концентрации усилий со стороны правоохранительных органов, я думаю, этих лиц, а также выгодоприобретателей этих операций можно найти.

http://www.echo.msk.ru/blog/navalny/1044500-echo/